Пояснення виписки Navy Federal Credit Union: Анатомія та особливості форматування
Що означає кожен розділ виписки Navy Federal Credit Union, а також чотири особливості форматування (номер учасника + суфікс, обмеження ставки SCRA для діючих військовослужбовців, кілька суфіксів в одному PDF, дивіденди замість відсотків), які відрізняють кредитні спілки від традиційних банків.
Navy Federal Credit Union є найбільшою кредитною спілкою в Сполучених Штатах за кількістю учасників та активів, обслуговуючи військовослужбовців, ветеранів, цивільних службовців Міністерства оборони та їхні родини. Як кредитна спілка (а не банк), виписки Navy Federal використовують іншу схему ідентифікації (номер учасника + суфікс рахунку), застосовують захист Закону про цивільні пільги для військовослужбовців (SCRA) до діючих військовослужбовців, об'єднують кілька субрахунків в одну виписку та позначають платежі як «дивіденди», а не «відсотки».
Цей посібник пояснює структуру виписки Navy Federal та чотири специфічні для кредитних спілок особливості.
Хочете розмістити цей посібник у своєму блозі? Скопіюйте цей код для вставки:
12 універсальних розділів (та як їх позначає Navy Federal)
Для універсального довідника з анатомії див. Розуміння форматів банківських виписок. Navy Federal використовує всі 12 розділів з конвенціями кредитних спілок.
| Універсальний розділ | Позначення Navy Federal |
|---|---|
| Заголовок банку | "Navy Federal Credit Union" із печаткою-логотипом |
| Період виписки | "Statement Period" |
| Блок власника рахунку | Ім'я та адреса |
| Номер рахунку | Номер учасника + суфікс рахунку (Особливість 1) |
| Маршрутизація | 256074974 (єдина маршрутизація Navy Federal) |
| Зведення рахунку | "Account Summary" - одне на суфікс |
| Заголовки транзакцій | Дата, Опис, Зняття, Депозити, Баланс |
| Рядки транзакцій | Один на запис |
| Зображення чеків | Доступні для рахунків розрахункових чеків (checking) |
| Комісії + відсотки | "Service Fees" та "Dividends" (Особливість 4) |
| Зведення денного балансу | "Daily Balance" |
| Розкриття інформації | "Important Information" |
Особливість 1: Номер учасника + суфікс рахунку (а не просто номер рахунку)
У банках ваш номер рахунку – це ваш номер рахунку, один номер ідентифікує один рахунок. У кредитних спілках, включаючи Navy Federal, у вас є номер учасника, який ідентифікує ВАС, плюс суфікс рахунку, який ідентифікує конкретний тип рахунку:
Номер учасника: 12345678
Суфікс рахунку: 000 (Ощадний рахунок учасника - обов'язковий для членства)Повна комбінація рахунку-маршрутизації для прямого депозиту / телеграфних переказів: Номер учасника + код суфікса. Отже, якщо у вас кілька рахунків, усі вони мають спільний номер учасника, але різні суфікси.
Поширені суфікси:
- 000 - Ощадний рахунок учасника (обов'язковий - мінімум 5 доларів для членства)
- 020 - Безкоштовний легкий розрахунковий рахунок
- 050 - Ощадний рахунок грошового ринку
- 060 - Сертифікат на гроші (CD)
- 070 - Індивідуальний клуб (іменовані ощадні кошики)
- 100 - Позикові рахунки
Чому це важливо: Для імпорту в QuickBooks сам номер учасника недостатній – вам потрібен суфікс для відповідності конкретному рахунку QuickBooks. PDFSub зберігає як номер учасника, так і суфікс.
Особливість 2: Обмеження ставки SCRA для діючих військовослужбовців
Закон про цивільні пільги для військовослужбовців (SCRA) обмежує процентні ставки до 6% річних для діючих військовослужбовців за борги, incurred ДО вступу на дійсну службу. Navy Federal застосовує це автоматично та відображає це у виписках:
ЗАСТОСОВАНО ПІЛЬГИ SCRA
Стандартна річна ставка: 15.99%
Обмежена SCRA річна ставка: 6.00%
Статус діючого військовослужбовця: Так
Розділ 527 SCRAПраво на участь: Діючі військовослужбовці Армії, Військово-морського флоту, Морської піхоти, Повітряних сил, Берегової охорони, Космічних сил; мобілізована Національна гвардія; та певні резервісти. Обмеження застосовується протягом терміну активної служби плюс додатковий період після.
Чому це важливо: Для бухгалтерів, які обслуговують військових клієнтів, обмеження відсотків зменшує витрати на відсотки. Якщо кредитор, який не є Navy Federal, НЕ застосовує SCRA (відповідальність за його застосування лежить на позичальнику), позичальник може вимагати ретроактивне зарахування. Виписка Navy Federal є доказом того, що SCRA дотримується.
Особливість 3: Кілька суфіксів в одному PDF
Учасники Navy Federal зазвичай мають кілька рахунків (ощадний + розрахунковий + можливо, CD або позика). Виписки часто об'єднують УСІ рахунки під номером учасника в один PDF-файл:
ВАШІ РАХУНКИ
000 - Ощадний рахунок учасника $5.00
020 - Безкоштовний легкий розрахунковий рахунок $2,840.00
050 - Грошовий ринок $8,250.00
060 - Ощадний сертифікат на відпустку $5,000.00Кожен суфікс має свій:
- Зведення рахунку
- Таблицю транзакцій
- Розділ денного балансу
Чому це важливо: Для імпорту в QuickBooks вам потрібен кожен суфікс як окремий рахунок. Загальні інструменти звалюють усі суфікси разом; PDFSub розпізнає виписки Navy Federal з кількома суфіксами та дозволяє експортувати кожен окремо.
Особливість 4: Дивіденди, а не відсотки
Кредитні спілки є кооперативами, що належать учасникам, тому вони не «платять відсотки» – вони «платять дивіденди» учасникам. Термінологія є послідовною у всіх федеральних кредитних спілках:
ДЕТАЛІ ДИВІДЕНДІВ
Нараховані дивіденди за період: $12.45
APY за період: 3.00%
Річні дивіденди: $148.50Різниця в податковій формі:
- Банки надсилають Форму 1099-INT (Відсоткові доходи)
- Кредитні спілки надсилають Форму 1099-DIV (Дивідендні доходи)
Обидва оподатковуються як звичайний дохід за однаковою ставкою, але вони відображаються в різних рядках Розкладу B і можуть оброблятися по-різному податковим програмним забезпеченням.
Чому це важливо: Для податкової підготовки з клієнтом Navy Federal шукайте 1099-DIV (не -INT) для дивідендного доходу від кредитної спілки. Для категоризації обліку «Відсоткові доходи» проти «Дивідендних доходів» має значення в деяких налаштуваннях плану рахунків.
Де завантажити виписки Navy Federal
- Увійдіть на navyfederal.org
- Account services -> Statements
- Виберіть виписку -> Download PDF
Navy Federal зберігає виписки до 7 років. Учасники, які перебувають за кордоном, можуть запросити паперові копії через APO/FPO.
Конвертація в Excel, QBO або Xero
- QBO проти CSV проти OFX - вибір формату
- Імпорт банківських виписок у QuickBooks - посібник з імпорту в QB
PDFSub розпізнає всі 4 особливості Navy Federal: номери учасників та суфікси зберігаються як окремі поля, позначення обмеження ставки SCRA розпізнається як метадані, виписки з кількома суфіксами розділяються за суфіксами під час експорту, а термінологія дивідендів зіставляється з полями відсотків, де це вимагає подальше програмне забезпечення.
Варіації специфічні для банків для порівняння
- Пояснення виписки банку Chase
- Пояснення виписки банку Bank of America
- Пояснення виписки банку Wells Fargo
- [USAA - схожий військовий фокус, але USAA - це банк, а не кредитна спілка]
Navy Federal є найбільшою кредитною спілкою в США (понад 14 мільйонів учасників, понад 170 мільярдів доларів активів) – більшою за багато банків. Її конвенції кредитних спілок (номер учасника, суфікси, дивіденди, SCRA) так само з'являються і у виписках менших кредитних спілок. Як тільки ви зможете прочитати виписку Navy Federal, ви зможете прочитати більшість виписок кредитних спілок.