Выписка Navy Federal Credit Union: Анатомия и особенности структуры
Что означает каждый раздел выписки Navy Federal Credit Union, и четыре особенности структуры (номер участника + суффикс, ограничение ставки SCRA для действующих военнослужащих, несколько суффиксов в одном PDF, дивиденды вместо процентов), которые отличают кредитные союзы от традиционных банков.
Navy Federal Credit Union — крупнейший кредитный союз в Соединенных Штатах как по количеству участников, так и по активам, обслуживающий военнослужащих, ветеранов, гражданских лиц Министерства обороны и их семьи. Будучи кредитным союзом (а не банком), Navy Federal использует другую схему идентификации (номер участника + суффикс счета), применяет защиту Закона о гражданском отпуске военнослужащих (SCRA) к действующим военнослужащим, объединяет несколько субаккаунтов в одну выписку и называет платежи «дивидендами», а не «процентами».
В этом руководстве объясняется структура выписки Navy Federal и четыре особенности, специфичные для кредитных союзов.
Хотите использовать это руководство в своем блоге? Скопируйте этот код для встраивания:
12 универсальных разделов (и как их называет Navy Federal)
Для универсального справочника по анатомии см. Понимание форматов банковских выписок. Navy Federal использует все 12 разделов с конвенциями кредитных союзов.
| Универсальный раздел | Название в Navy Federal |
|---|---|
| Заголовок банка | «Navy Federal Credit Union» с печатью |
| Период выписки | «Statement Period» |
| Блок держателя счета | Имя и адрес |
| Номер счета | Номер участника + суффикс счета (Особенность 1) |
| Маршрутизация | 256074974 (единый маршрутный номер Navy Federal) |
| Сводка по счету | «Account Summary» — по одному на суффикс |
| Заголовки транзакций | Дата, Описание, Снятия, Вклады, Баланс |
| Строки транзакций | По одной на проводку |
| Изображения чеков | Доступны для сберегательных счетов (checking) |
| Комиссии + проценты | «Service Fees» и «Dividends» (Особенность 4) |
| Ежедневная сводка баланса | «Daily Balance» |
| Раскрытие информации | «Important Information» |
Особенность 1: Номер участника + суффикс счета (а не просто номер счета)
В банках ваш номер счета — это и есть номер счета; один номер идентифицирует один счет. В кредитных союзах, включая Navy Federal, у вас есть номер участника, который идентифицирует ВАС, и суффикс счета, который идентифицирует конкретный тип счета:
Номер участника: 12345678
Суффикс счета: 000 (Сбережения для членства — требуется для членства)Полная комбинация номера счета и маршрутизации для прямого депозита / банковских переводов: Номер участника + код суффикса. Таким образом, если у вас несколько счетов, они все используют один и тот же номер участника, но имеют разные суффиксы.
Распространенные суффиксы:
- 000 - Сбережения для членства (обязательно — минимум 5 долларов для членства)
- 020 - Бесплатный легкий чек (Free Easy Checking)
- 050 - Сберегательный счет денежного рынка (Money Market Savings)
- 060 - Сертификат на сбережения (CD)
- 070 - Клуб по индивидуальному заказу (названные сберегательные группы)
- 100 - Кредитные счета
Почему это важно: Для импорта в QuickBooks одного номера участника недостаточно — вам нужен суффикс для сопоставления с конкретным счетом QuickBooks. PDFSub сохраняет как номер участника, так и суффикс.
Особенность 2: Ограничение ставки SCRA для действующих военнослужащих
Закон о гражданском отпуске военнослужащих (SCRA) ограничивает процентные ставки 6% годовых для действующих военнослужащих по долгам, возникшим ДО поступления на действительную службу. Navy Federal применяет это автоматически и отображает на выписках:
ПРИМЕНЕНЫ ЛЬГОТЫ SCRA
Стандартная годовая ставка: 15.99%
Ограниченная годовая ставка SCRA: 6.00%
Статус действительной службы: Да
Раздел 527 SCRAПраво на участие: Действующие военнослужащие Армии, ВМС, Корпуса морской пехоты, ВВС, Береговой охраны, Космических сил; мобилизованная Национальная гвардия; и некоторые резервисты. Ограничение применяется в течение срока действительной службы плюс дополнительный период после нее.
Почему это важно: Для бухгалтеров, обслуживающих военных клиентов, ограничение процентов снижает процентные расходы. Если кредитор, не являющийся Navy Federal, НЕ применяет SCRA (ответственность за его применение лежит на заемщике), заемщик может потребовать ретроактивного зачета. Выписка Navy Federal является доказательством соблюдения SCRA.
Особенность 3: Несколько суффиксов в одном PDF
У участников Navy Federal обычно есть несколько счетов (сберегательный + текущий + возможно, CD или кредит). Выписки часто объединяют ВСЕ счета под номером участника в один PDF-файл:
ВАШИ СЧЕТА
000 - Сбережения для членства $5.00
020 - Бесплатный легкий чек $2,840.00
050 - Денежный рынок $8,250.00
060 - Отпускной CD $5,000.00Каждый суффикс имеет свою:
- Сводку по счету
- Таблицу транзакций
- Раздел ежедневного баланса
Почему это важно: Для импорта в QuickBooks вам нужен каждый суффикс как отдельный счет. Общие инструменты объединяют все суффиксы; PDFSub распознает выписки Navy Federal с несколькими суффиксами и позволяет экспортировать каждый отдельно.
Особенность 4: Дивиденды, а не проценты
Кредитные союзы — это кооперативы, принадлежащие участникам, поэтому они не «выплачивают проценты», а «выплачивают дивиденды» участникам. Терминология одинакова для всех федеральных кредитных союзов:
ДЕТАЛИ ДИВИДЕНДОВ
Начисленные дивиденды за период: $12.45
APY за период: 3.00%
Дивиденды с начала года: $148.50Разница в налоговой форме:
- Банки отправляют Форму 1099-INT (Процентный доход)
- Кредитные союзы отправляют Форму 1099-DIV (Дивидендный доход)
Оба облагаются налогом как обычный доход по одинаковой ставке, но они отображаются в разных строках Schedule B и могут обрабатываться по-разному налоговым программным обеспечением.
Почему это важно: Для подготовки налогов клиента Navy Federal ищите 1099-DIV (не -INT) для дивидендного дохода кредитного союза. Для категоризации бухгалтерского учета «Процентный доход» против «Дивидендного дохода» имеет значение в некоторых настройках плана счетов.
Где скачать выписки Navy Federal
- Войдите на сайт navyfederal.org
- Услуги по счетам -> Выписки
- Выберите выписку -> Скачать PDF
Navy Federal хранит выписки за до 7 лет. Участники, находящиеся за границей, могут запросить бумажные копии через APO/FPO.
Конвертация в Excel, QBO или Xero
- QBO против CSV против OFX — выбор формата
- Импорт банковских выписок в QuickBooks — руководство по импорту в QB
PDFSub распознает все 4 особенности Navy Federal: номера участников и суффиксы сохраняются как отдельные поля, обозначение ограничения ставки SCRA распознается как метаданные, выписки с несколькими суффиксами разделяются по суффиксам при экспорте, а терминология дивидендов сопоставляется с полями процентов, где это требуется последующим программным обеспечением.
Сравнение специфических вариаций банков
- Выписка банка Chase: объяснение
- Выписка банка Bank of America: объяснение
- Выписка банка Wells Fargo: объяснение
- [USAA — схожий военный фокус, но USAA — банк, а не кредитный союз]
Navy Federal — крупнейший кредитный союз в США (более 14 миллионов участников, более 170 миллиардов долларов активов), превосходящий многие банки. Его конвенции кредитного союза (номер участника, суффиксы, дивиденды, SCRA) аналогично появляются и в выписках небольших кредитных союзов. Как только вы научитесь читать выписку Navy Federal, вы сможете читать большинство выписок кредитных союзов.